當您從401（k）-or“採取分發”中撤資的資金時，我們開始享受來自此退休支柱的收入並面臨其稅收後果。對於大多數人而大多數人，大多數401（k）秒，分佈徵稅為普通收入。但是，您的稅收負擔因您的賬戶類型而異：傳統或羅斯401（k），以及如何以及何時撤回資金。

在傳統的401（k）

上徵收稅收

從常規或傳統，401（k）的分佈在其稅收處理中是相當簡單的。您對該計劃的貢獻是通過稅前支付的，這意味著他們被“脫離了您的薪水總額”，減少了您當時支付的所得稅的應稅所得稅。由於該分佈開始，稅收稅收變為401（k）資金。

通常，根據您撤銷的年度，這些計劃的分佈作為普通收入作為普通收入作為普通收入。但是，有一些例外情況，包括如果您在1936年之前出生，您將分發作為一塊錢。在這種情況下，您可能有資格獲得特殊稅收處理。

傳統的IRA的情況與一些較小的雇主（作為SEPIRA）提供的另一個稅收延期退休賬戶是相同的，或者也可以由個人開放。對傳統IRA的貢獻也是通過稅前美元製作的，因此稅收是在金錢撤回時所造成的

傳統401（k）

上的稅

對於稅收年度2020，對於e充足，在5月17日，2021年5月17日應付，已聯​​合併賺取80,000美元的已婚夫婦將支付10％的19,400美元收入，下一步59,550美元，剩餘1,050美元的22％。如果夫妻的收入足夠升高，它進入下一個稅收托架，其中一些收入可能以下一個最高的增量率徵稅24％.5

稅率的向上蠕變使得考慮401（k）提款，在您拒絕72歲後，可能會影響您的稅收賬單，這可能會影響您的稅率。“401（k）分配的稅收很重要，”C.L總裁Cfp®CFP®說，CurtiesSheldon說。Sheldon＆CompanyLLC在亞歷山大，弗吉尼亞州。“但更重要的是，”你的401（k）分配給您的其他稅款和費用是什麼？“

Sheldon以榜樣引用社會保障福利的稅收。通常情況下，除非受援人的整體年收入超過一定金額，否則社會保障退休福利不會受所得稅。一個相當大的401（k）分佈可以推動某人的收入，因為這一限制，造成大量的社會保障福利，因為在沒有分銷的情況下，在沒有分銷的情況下仍然是不動的納稅。如果您的年收入超過34,000美元（已婚夫婦為44,000美元），則可能征稅85％的社會保障福利.6

與其他收入一樣，傳統401（k）和傳統的IRA賬戶的分配按逐步徵稅，逐步更高的收入率達到穩步提高。稅收和職業法案（TCJA）為2017年的稅率（TCJA）減少了稅率。但包括七個稅收托架的基本結構仍然完好無損，畢業率也是如此。此外，這種減少設定為2025.5到期

這樣一個例子強調了要密切關注從401（k）的何時以及如何撤回資金的重要性。

在roth401（k）上的稅收

有一個羅斯401（k），稅收狀況不同。與羅斯IRA一樣，您對羅斯401（k）貢獻的金錢是用稅後進行的，這意味著您當時沒有獲得捐款的稅收扣除。因此，由於您已經繳納了貢獻，因此您不太可能在您的分發時徵稅，只要您的分發是合格的.7

對於有資格的分佈，從對它的貢獻時，羅斯必須有充分的“年齡”（即，已建立），並且您必須年滿就撥款而不會罰款。“雖然指定的羅斯401（k）生長無稅收，請注意，一旦夏洛特A達到59½的歲月，就會達到五年的老齡化統治和計劃分配規則，以獲得免稅分配治療。Dougherty，CFP®，Dougherty＆Associates的創始人，在俄亥俄州辛辛那提。

一個重要說明：這些規則和限制適用於您的帳戶所獲得的資金：以上的任何內容和超出您存放在其中的內容。與傳統的401（k）不同，您可以隨時從羅斯品種的貢獻分發。但是，收益仍然需要報告您的納稅申報表;事實上，整個分銷確實如此

與傳統的401（k）一樣，羅斯401（k）規定的條款規定所需的最低分配（RMDS）必須從72歲開始（與RothIRA不同），儘管這一要求也在引言後2020年為這些賬戶放棄了這些賬戶關心作用.8

但是，您的Roth401（K）並不完全在清晰，稅務中。如果您的雇主與您對羅斯的貢獻相匹配，那部分資金被認為是用稅前美元進行的。因此，您將在接受分發時，您必須在這些捐款中繳納稅款。他們作為普通收入徵稅.7

特殊401（k）稅務策略

對於某些納稅人，與退休賬戶有關的其他策略可能會減少其稅收。

宣佈公司庫存資本增益

有些公司獎勵有股票的員工，並經常鼓勵受助人在401（k）或其他退休賬戶中持有這些投資。雖然這種佈置可以具有缺點，但其潛在份額可以包括更有利的稅收處理。

RestopherCannon，RetirerightPittsburgh的CFP®Scomp®，“在401（k）中舉行的雇主股票可以符合淨不足的升值待遇。這意味著股票的增長是基礎的基礎，得到資本收益價格，而不是[作為]普通收入。這可能達到巨額稅收。太多的參與者和顧問在分發時會錯過這個錢或滾動401（k）到伊拉伊拉州。“

一般而言，金融規劃師考慮支付長期資本收益稅，比納稅人更有利，而不是產生所得稅。對於那些納稅括號的人來說，所得稅稅率是申請資本收益的兩倍。截至2020年和2021年的稅收年，資本增益稅率為零，15％和20％，具體取決於您收入的水平.9

翻轉資金

如果您的撤回是為了翻轉的目的，您還可以避免稅收401（k）收益的稅收。如果資金只是通過直接翻轉進入另一項退休計劃或配偶的計劃，因此不會產生額外的稅收。如果翻轉不是直接的，這意味著資金分發給賬戶持有人，而不是從一個機構向另一個機構分發，必須在60天內存放在另一個羅斯401（k）或羅斯IRA賬戶中避免稅收.10

另外，間接翻轉裝置意味著可歸因於貢獻的分佈的部分不能被轉移到另一個羅斯401（k）中，而是可以轉移到RothIRA中。分配的收益部分可以存放到任一種類型的賬戶中

底線

管理和最小化401（k）賬戶的稅收負擔從稅後捐款資助的Roth401（k）之間的選擇，以及收到稅前收入的傳統401（k）。一些專業人士建議持有兩者，以盡量減少現在或以後所有稅收支付所有稅款的風險。

與許多其他退休決策一樣，羅斯和正常賬戶之間的選擇-如果您可以訪問兩者-將取決於您的年齡，收入，稅收托房和國內地位等個人因素。鑑於稱重這些考慮的複雜性，更多，尋求專業建議是明智的。