• 退休期間的IRA取款

• 什麼是免費的IRA撤銷？

• 1。未經認領的醫療費用

• 2。失業時的健康保險費

• 3。永久性殘疾

• 4。高等教育費用

• 5。你繼承了IRA

• 6。購買，構建或重建家庭

• 7。基本上平等的定期付款

• 8。履行IRSLevy

• 9。呼籲活動職責

• 底線

1.未經標識的醫療費用

如果您沒有健康保險，或者您有保險未涵蓋的不掌握的醫療費用，則可以從IRA中獲取免費分發，以涵蓋這些費用。

為了獲得資格，您必須在您提取的同一日曆年度支付醫療費用。此外，您的未經認證的醫療費用必須超過您調整後的總收入的7.5％（AGI）.5

例如，如果您的AGI為100,000美元，您的未經認證的醫療費用為15,000美元，您可以分發罰款為7,500美元-您的AGI$15,000和7.5％的差額（7,500美元）。

2.失業時的健康保險費

如果您失業，您可能會從您的IRA獲取免費分發，以支付健康保險費。為了使分配有資格獲得罰款治療，您必須符合這些條件：

• 你失去了你的工作
• 您連續12週收到失業賠償


• 您在您收到失業賠償的一年或明年的一年中進行了分佈式
• 您在返回工作5

後期不會在60天后收到分發。

3。永久性殘疾

如果你被永久禁用並且不能再上班，IRS可以讓您從IRA撤回資金，而無需支付10％的罰款。您可以使用該分發以任何目的。請注意，您的計劃管理員可能要求您在簽署免費退出之前提供殘疾證明.6

4.高等教育費用

這幾天大學學位昂貴。如果您在教育費用賬單上，您的IRA可能是一個有價值的資金來源。當您使用IRA資產為您，您的配偶或您的孩子支付合格的教育費用時，可以避免10％的罰款.7

合格的教育費用包括入學所需的學費，費用，書籍，用品和設備。房間和董事會還覆蓋了入學至少半場的學生。此外，美國國稅局有關於稅收福利的具體規則，併計算10％罰款的稅收.8

務必諮詢值得信賴的稅務專業人員以確定您的費用是否有資格。此外，請諮詢學校以確保其滿足該計劃的一部分。

5.您繼承了IRA

如果您是IRA的受益人，您的提款不會受到10％的早期退出罰款.6

如果您是原始賬戶持有人的配偶，您是唯一的受益人的例外，您可以選擇配偶轉移（在您將資金轉移到您自己的非繼承的IRA中）。在這種情況下，IRA被視為您的，以便開始。這意味著仍然申請了10％的早期退出罰款.9

您的IRA提供商應報告您退出作為死亡分配的金額，包括框中的秘書組合形式1099-R，該表格用於報告分發的表格.10與您的IRA託管人/受託人核實文檔您需要處理您的交易。

6.要購買，構建或重建家庭

您可以從您的IRA撤回最多10,000美元（這是一生限制），而不會罰款購買，建造或重建房屋。為了獲得資格，您必須是一個“第一次”的購房者，這意味著你在過去兩年裡沒有擁有的家。但是，你可以成為過去的房主，仍然是今天作為首次購房者的資格.11

如果您結婚，您的配偶可以從他或她的IRA額外額外的10,000美元。此外，您可以使用這筆錢來幫助孩子，孫子，父母或其他家庭成員，只要他們符合首次購房者定義.11

7。基本上相等的定期付款

如果您需要定期退出您的IRA幾年，IRS允許您在符合某些要求時自由地進行罰款。

基本上，您在預先批准的三個美國國稅局中的一個撤回了相同的金額-每年五年或在59½歲之前，以稍後為準.12這被稱為基本上平等的定期付款（SEPPS）你的伊拉.6

8.為了滿足IRSLevy

如果你有未付的聯邦稅，美國國稅局可以繪製你的伊拉伊州達成票。如果IRS直接徵收金錢，則10％的罰款不適用。然而，您無法撤回金錢以支付稅款以避免徵稅。在這種情況下，例外不會適用，並且您將在鉤子上進行10％的罰款。

9.調用至活動佔空比

合格的書房分配不受10％的罰款。一般而言，這些分佈是向9月11日之後至少180天的軍事保險人或國家衛隊成員召集到現役或國民衛隊成員

在某些情況下，即使還款捐款超過年度貢獻限額，您也許能夠償還分配。但是，您必須在活動職責結束後的兩年內完成.13

底線

儘管上述情況的案件免於早期分配罰款，但它們仍可能受聯邦和州稅。值得信賴的稅務專業人員可以確定您可能欠哪些稅收，並幫助您填寫適當的表格。

您可能會發現還有其他選項可訪問資金，例如取出個人貸款。

最後，要宣稱早期分配罰款例外，您可能需要提交IRS表格5329以及您的所得稅申報表，除非您的IRA託管人報告為豁免IRS形式1099-R.1410