你的孩子（或孫子）可能只是一個兩歲的孩子，但開始弄清楚你將如何為大學付出代價而不是太早。這就是為什麼：根據大學儲蓄計劃網絡，據估計，將送達2021年的兒童匯率為261,277.00美元，以便在國家，公立學院，包括學費，費用，房間和董事會。你在想私立大學嗎？當您的小孩準備高等教育時，這將運行598,063美元！

上大學的成本

每年的通脹率大約大學成本往往會增加兩倍-這一趨勢預計將無限期地繼續。以下是您希望在孩子（或孫子克）準備上大學的學費，費用和房間和董事會的每年支付的費用（假設穩定的6％的大學成本通貨膨脹率）：

注意：想看估計將孩子或孫女送到大學的費用是多少？在大學儲蓄計劃網絡上使用大學成本計算器。

請記住，這些數字代表一年的成本;您的孩子參加學院的年數將取決於他們正在尋求的程度。雖然許多學生將有資格獲得經濟援助，獎學金和補助金，以幫助涵蓋大學成本，但仍有許多方法可以進一步降低大學成本。

最簡單的方式是投資您在稅務智能投資車輛中為您的孩子或孫子大學少年預留的款項。這些計劃和賬戶允許您有效地為您的孩子或孫子的教育提供高效，同時盡可能地屏蔽美國國稅局的節省。

529計劃

“幫助一個最好的方法之一兒童在資金上限制您自己的稅收責任，是使用529個大學計劃，“TBH全球資產管理的合夥人/財務顧問說。529計劃是稅收優勢的投資計劃，讓家庭為未來的受益人提供。

計劃對捐款有很大限制，該捐款是用稅後製定的。您可以貢獻每年的年度排除金額，這是2021年的15,000美元（“年度排除”是您可以通過禮物轉移的最大金額，以現金或其他資產的形式，以及您希望的盡可能多的人，沒有產生禮品稅）。529的所有提款都沒有聯邦所得稅，只要它們用於合格的教育費用（大多數國家也提供免稅撤銷）。

那些擁有資金的人可以通過每人在不受禮物稅的情況下，每名兒童促進五年的禮物“超級資金”計劃。例如，這意味著一對超級富有的祖父母可以在孩子年輕的時候貢獻75,000美元（每對150萬美元），讓這筆資金增長以彌補其整個成本。有關如何執行此操作的複雜規則，所以沒有詳細的稅務建議不要試試。

2019年12月，唐納德特朗普總統簽署了唐納德特朗普簽署了法律的每一項公約，旨在改善退休金和儲蓄計劃的一項規定。根據新法律，529個計劃資金現在可以用來在學生貸款中償還高達10,000美元，並且該資金也可用於支付與註冊學徒計劃相關的費用。

529計劃的類型

有兩種類型的529計劃：

大學儲蓄計劃

這些儲蓄計劃類似於其他投資計劃，例如401（k）及個人退休賬戶（IRA），因為您的貢獻將投資相互資金或其他投資產品。賬戶收入基於潛在投資的市場表現，大多數計劃提供基於年齡的投資選擇，成為受益者附近的大學時代的更加保守。529份儲蓄計劃只能在國家級管理。

預付學費計劃

預付學費計劃（也稱為保證儲蓄計劃）允許家庭通過預先購買學費鎖定當今的學費。當受益人在大學時，該計劃在未來的任何國家的符合條件的機構的成本支付。如果受益人最終進入州間或私立學校，您可以轉移賬戶的價值或獲得退款。預付學費計劃可以由各國和高等教育機構管理，但州數量有限。

戴維斯說：“我強烈建議我的客戶資助529個無與倫比的所得稅休息計劃，”戴維斯說。“雖然貢獻不抵銷您的聯邦納稅申報表，但您的投資增長了延遲，並為受益人的大學成本支付的分銷是聯邦稅收。”

傳統和羅斯IRAS

IRA是稅收優惠儲蓄賬戶，您可以保留股票，債券和共同基金等投資。您可以選擇在帳戶中的投資，並可以根據您的需求和目標進行調整投資。

在“安全行為”下，您現在可以等到72歲以開始採取所需的最低分佈（RMD），法律將該貸款存入傳統IRA的年齡要求，因此如果您仍然可以繼續在任何年齡繳納捐款在職的。一般來說，如果您在55歲之前退出您的IRA，您將欠早期分配的10％額外稅。

但是，您可以在達到59歲之前從您的傳統或羅斯IRA取款，而無需支付10％的額外稅款，以便為自己，您的配偶或您的孩子或您的孩子或孫子們支付撤回的合格的高等教育費用。豁免僅適用於10％的罰款;除非是羅斯伊拉羅斯，否則您仍將欠所得稅的所得稅。

利用您的退休基金支付您的孩子或孫子的大學學費確實帶來了幾個缺點：

1. 它將錢從您的退休基金中取出，無法退回（除非您仍在工作）-您需要確保您在IRA以外的退休資金提供資金。


2. IRA分配可以計入以下年度財務援助申請的收入，這可能影響基於需求的財務援助的資格。

為了避免浸入自己的退休生活，你可能是abl在孩子或孫子的名字中設置羅斯IRA。Catch：您的孩子（不是您）必須在該一年中獲得的收入賺取貢獻。您實際上可以為其年度貢獻提供資金，最高金額，但只有他們有收入。

只要它不超過您所獲得的孩子的金額，美國國稅局並不關心。例如，如果您的孩子從暑期工作中獲得500美元，例如，您可以用自己的資金為RothIra提供500美元的貢獻，您的孩子可以用他們的收入做其他事情。

以下是如何做到這一點：如果您的孩子是未成年人（年齡在18或21歲以下，根據您的生活），許多銀行，經紀人和共同基金會讓您建立監護人或監護人IRA。作為託管人，您（成人）控制監管IRA中的資產，直到您的孩子達到多數年齡，此時資產轉向他們。

coverdells

封面教育儲蓄賬戶（ESA）可以在銀行或經紀公司設立，以幫助支付您孩子或孫子的合格教育費用。像529個計劃一樣，CoverdellESAS允許資金增長稅款，並在用於合格教育費用時（在大多數情況下，在大多數情況下，國家一級）是免稅的。

CoverdellESA福利適用於高等教育費用，以及小學和中學教育費用。如果錢用於非資格化費用，您將欠稅和10％的收益處罰。

封面歐安核心綜合船攤銷不可扣除，並且必須在受益人達到年齡18歲之前進行捐款（除非該兒童是特別的需要受益人）。雖然可以為單個受益人設立多個封面ESA，但是每份受益人的最大貢獻-每年的每年不限於2,000美元。

託管賬戶

給未成年人（UGMA）的統一禮物（UGMA）賬戶和統一轉移到未成年人法案（UTMA）賬戶是監管賬戶，允許您為未成年子女或孫子施加金錢和/或資產。作為受託人，您管理賬戶，直到兒童達到多數（18至21歲，根據您所在的國家）。一旦孩子到達那個年齡，他們擁有這個帳戶，可以以任何他們想要的方式使用這筆錢。這意味著他們不必使用這筆錢來進行教育費用。

雖然沒有限制貢獻，但父母和祖父母可以將個人年捐款預計為每人每人15,000美元（每年30,000美元），以免觸發禮品稅。有一件事要意識到是監管賬戶，作為學生的資產（而不是父母的資產，所以較大的餘額可以限制經濟援助的資格。聯邦政府援助公式預計學生貢獻20％的儲蓄，而最多可為父母節省的5.6％。

現金

年度排除允許您每年在現金或其他資產中給予15,000美元，以您想要的盡可能多的人。配偶可以將年度排除組合在一起，以便自由納稅，給予30,000美元。作為父母或祖父母，您可以每年向年度排除一年的年度排除，以幫助支付大學或其他高等教育費用。超過年度排除計數的禮物抵禦終身豁免，2021年為每人1170萬美元。

關注終身豁免嗎？作為一個祖父母，您可以通過直接向其高等教育機構付款來幫助您對大學的孫子支付。作為JoannaFoster，MBA，CPA解釋說：“祖父母可以直接向提供商支付教育費用，並不算一下每年排除15,000美元。”因此，即使您每年向孫子的大學送達20,000美元，額為15,000美元（在本案中為5,000美元）也不會符合終身豁免。

底線

許多人對學院儲蓄儲蓄時，他們接近退休就是：他們什麼都不做，因為財政義務似乎是不可克服的。很多人都說他們的退休計劃永遠不會退休（不是一個真正的計劃，毋庸置疑，除非你年輕）。同樣，父母可能開玩笑（或假設）他們孩子們將上大學的唯一方式是，如果他們得到全額獎學金。

Asi.e從這個計劃的明顯缺陷，這是一個真正需要前排座位司機的情況的後座方法。即使您只能在529或Coverdell計劃中只節省少量資金，它也會有所幫助。

對於大多數家庭來說，支付大學的價格並不像每季度寫一張支票那麼簡單。相反，它是對財政援助，獎學金，補助金的合併，孩子們所賺取的獎金以及父母和祖父母為稅務智能大學儲蓄車輛做出了貢獻的錢。