對於一些投資者來說，年金可以是健全財務計劃的適當部分。但是，一個通常被誤解的一個因素是年金支付選項。下面，我們定義這些選項，如何計算它們以及如何徵稅。它們通常通過ACH轉移支付

年金的相位

年金壽命中的兩個階段是累積階段和年化階段（或支付階段）.2在累積階段期間，您可以通過存入現金，轉換人壽保險現金價值或執行，為年金合同添加資金來自其他年金的1035交換（將幾種貢獻方式命名）.3如果您遵循年金規則，您的年金將在您開始提款後累積稅收延期的收益。

一旦你達到59½歲，你就可以開始從沒有罰款的年金取款.4

年金支付選項

採取年金支付有一些不同的方法。最常見的方法是：567

• Annuitient方法
• 系統撤離時間表
• Lump-Suppt

Annuitiual方法為您提供了一定的時間收入保證了一系列期限或生命。根據系統的撤銷時間表，您可以完全控制分佈時機，但沒有防止持續的年金資產。

生活中的壽命選擇

生命選擇通常提供最高的支付，因為每月付款僅計算在年衣的壽命。此選項為生命提供了收入流，這是一個有效的對沖，無法抵抗退休收入。

關節壽命的AnnuitiualAccoption

此常用選項允許您在死亡時將收入轉嫁給您的配偶。每月付款低於生命選項的付款，因為計算基於配偶的預期壽命。

週期某些Annuitiual

通過此選項，您年金的價值在規定的時間內支付您選擇的時間，如10,15或20年。如果您在前10年內選擇15年期間的某些並死亡，合同保證為剩下的五年支付您的受益人。

具有保證術語

的生命

許多人喜歡生命的收入的想法（他們與生命期間的選擇），但他們害怕選擇它，以防他們在不久的將來死亡。救生員保證期權為您提供生命的收入流（如生活選項），所以只要你居住，它就會為您付出代價。但是，通過此選項，您可以選擇保證期，例如10年保證期限，您的年金也有義務向您的遺產或受益人支付，即使您在保證期結束之前死亡。

系統取出

在此方法下，您可以選擇您希望每月收到的付款的大小以及您希望整體接收多少付款。但是，保險公司不會保證您不會比您的收入付款更能。您收到了多少以及收到付款的幾個月取決於您在帳戶中有多少錢。預期壽命風險的負擔在你的肩膀上。

Lump-SumPays

在一塊錢中，通常不建議在你的年金中取出資產，因為，在你採取一年的一年中，普通所得稅將是由於您年金的整個投資增益部分。顯然，從稅收最小化的角度來看，這是一個非常低效的薪水選項。

每月付款計算

保險公司使用若干因素來計算您的每月付款金額，但兩個最常見的是性別和年齡-這會影響您的預期壽命。隨著女性比男性更長的預期壽命，他們不會接受每月支付作為男性同行。當然，你的年齡越大，你的預期壽命越低。因此，一個擁有的75歲的男子，壽命選項將獲得比65歲的男人更高的月度支付。

影響每月支付規模的另一個主要因素是您選擇的薪水選項，這會影響支付持續時間。例如，如果您選擇聯合生活選項，則您的月度付款最有可能會降低，因為您在死後付款繼續到您的配偶。

最後，您的月度支付的規模取決於您使用的保險公司及其預期投資回報您的資金。如果公司可以達到5％而不是3％回報，您的付款將更高。但是，返回時的付款增加越高，取決於您是否選擇固定的月度付款或從年金中的可變月度付款。如果選擇固定金額，您的支付不會改變，保險公司承擔所有投資風險。在可變薪水下，每月支付的規模基於市場條件波動，因此您承擔市場風險.8

年金支付稅

一旦您的合同為Annuitiuated，每個付款部分（從固定年金）都被視為基礎的部分退貨（您的原始貢獻），並且部分使用排除比例被視為應稅收入.9一旦您選擇支付方法，您應該要求您的排除率，這告訴您徵稅的排除量。如果您的排除率為每月1,000美元的收費為80％，則從所得稅中排除800美元，稅務稅收800美元。

早產分佈（在59½之前發生的那些）受到10％的罰款，並在1982年8月14日之前購買的年份，FIFO（首先，首先）方法用於撤銷.101982年8月13日之後購買，提款規則是Lifo（最後，先出版），這意味著盈利將於首先出現.11您必須在提款時支付10％的罰款，但也要徵收所得稅退出的任何部分應歸屬於投資收益。在59½歲之前拉基金的明智決定是不是明智的決定，因此盡量避免所有費用。

信用質量問題

考慮的最終因素是保險公司的信用質量。請記住，僅僅因為您在過去的20年內在一家保險公司積累了您的年金，您並不一定需要啟動您的付款。如果另一位具有高評級的保險公司為您提供了更高的月度支付，那麼您可以考慮為新保險公司進行免稅1035交換的時間，但請務必在您之前檢查您當前合同的投降費用發起任何轉移.1213

保險公司哈哈E在專業部門的備受良好的員工，將為您提供每個選項的估計支付。讓他們賺取他們每年收取的費用費用：有多家質量保險公司，以多個支付選項為您的年金的當前價值提供引用.14

底線

決定您年金的最佳年性支付方法並不容易。考慮您的優先事項，每個月需要的金額，以及您認為需要這些付款的時間。

當然，您可以選擇根本沒有付款。有些人無需從其年金中積累的資金收入。如果您對您的同樣是正確的，請務必檢查您的受益人指定是否正確，因為年金可以在您的死亡中轉移到您的受益人.15